德院政字〔2019〕25号

 

 

 

关 于 印 发

《德州学院差旅费管理办法》的通知

 

各院部，各部门，校属各单位：

《德州学院差旅费管理办法》已经校长办公会议研究通过，现印发给你们，望认真遵照执行。

 

 

德 州 学 院

                            2018年4月4日 

 

 

德州学院差旅费管理办法

 

第一章  总 则

第一条  为加强和规范我校国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《山东省省直机关差旅费管理办法》（鲁财行〔2014〕4号）及《补充通知》（鲁财行〔2015〕58号）、《关于调整山东省省直机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》（鲁财行〔2015〕83号）和《关于强化公用经费管理 严肃财经纪律的意见》（鲁办发〔2016〕44号），参照《德州市市直机关差旅费管理办法》（德财行〔2014〕7号）等相关文件规定，结合我校实际，制定本办法。

第二条　本办法适用于我校教职员工。

第三条  差旅费是指学校工作人员临时到德州市区（包括德城区、经济开发区、运河经济开发区，下同）以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条  各单位要严格执行学校出差审批管理制度。出差必须按规定报经相关领导批准，无特殊情况不得事后补办出差审批手续，不得以事后差旅费报销审批代替事前公务出差审批。要从严控制出差人数和天数，严格执行各项费用开支标准；严格差旅费预算管理和报销审核；严禁无实质公务内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游。

第五条  差旅费标准将根据主管部门规定标准的变动情况适时调整。

第二章  城市间交通费

第六条  城市间交通费是指工作人员因公到德州市区以外地区出差乘坐汽车、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条  出差人员应严格按照规定等级乘坐交通工具。出差人员乘坐交通工具的最高等级标准见下表：

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条  出差人应做好公务出行计划安排，到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员应在不影响公务、确保安全的前提下，本着厉行节约的原则选乘经济便捷的交通工具。

第九条  出差人员乘坐飞机原则上应通过政府采购机票管理网站购买机票，购买市场低价票的，应以有效票据作为报销凭证，并提供低于购票时点政府采购机票管理网站优惠票价的证明材料。

第十条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。

第十一条  乘坐个人私家车辆的燃油费、过路过桥费、停车费等一律不予报销。出差人员乘坐火车，购买餐车茶座的费用由个人承担，不予报销。

第三章  住宿费

第十二条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。住宿费按实际住宿天数计算，住宿费限额标准（开支标准上限）按照省财政厅制定的标准执行(见附件1、附件2)。

第十三条  出差人员应在职务级别对应的住宿标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第四章  伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，省内出差（不含德州市区）按照省财政厅制定的标准执行，每人每天100元包干使用；省外出差按照财政部发布的相关地区出差伙食补助标准执行，西藏、青海、新疆地区每人每天120元包干使用，省外其他地区每人每天100元包干使用。

第十五条  出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳相应的伙食费，并由接待单位出具接收凭证（不作报销依据），超过伙食补助费包干标准的自行负担。

第五章  市内交通费

第十六条  市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。市内交通费按出差自然（日历）天数计算，其中到外省及省内其他市出差的，每人每天80元包干使用；到德州市（不含德州市区）内县、市出差的，每人每天50元包干使用。

第十七条  外地出租车票一般不予报销，确因采购物资等特殊情况报销的，须写明事由，按照审批权限，由分管财务的校领导签字批准后方可报销，但不再报销市内交通费。

第十八条  乘坐学校公车出差的，不得报销市内交通费。

第十九条  出差人员由接待单位或者其他单位提供交通工具的，应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用，并由接待单位或者其他单位出具接收凭证（不作报销依据），超过市内交通费包干标准的自行负担。

第六章  其 他

第二十条  工作人员外出参加会议、培训，一律凭书面会议、培训通知与外出审批单报销差旅费。会议、培训期间执行会议费和培训费的相关规定。往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，按照差旅费管理办法的规定报销，其中，伙食补助费和市内交通费按往返各1天计发，当天往返的按1天计发。

第二十一条  工作人员调入我校所发生的城市间交通费、住宿费和伙食补助费，按差旅费的有关规定执行。

第七章  报销管理

第二十二条  出差人员应当严格按规定开支差旅费，未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十三条  出差人员出差结束后应当及时办理报销手续，一事一报，同一次出差的所有票据应一次性报销完毕，不允许多次出差汇总填写。乘坐学校公车出差的，由用车单位负责人指定一人负责出差人员（包括驾驶员）伙食补助费的使用及领取。

差旅费报销时应当提供按程序签批的外出审批单、机票、车（船）票、住宿费发票、会议、培训通知等相关凭证。

住宿费、城市间交通费等按规定用公务卡结算。

第二十四条  财务处应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差人员应当对发生差旅费的真实性负责。

城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内交通费按规定标准报销。领取伙食补助费的，须提供有往返日期的证明材料。无公共交通工具票据的，需提供出差证明材料，方可报销市内交通费。

能证明当天往返德州市区的，按本规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

实际发生住宿而无住宿费发票的，如果是住在自己家里或到边远地区出差等，确实无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在单位领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况一般不予报销差旅费。

对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销；差旅费单据与出差审批单内容不符的，不予报销。

第八章  监督管理

第二十五条  各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，严格出差审批制度，严格执行差旅费预算，严格控制差旅费支出规模，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支的差旅费，相关领导不得签批，财务人员不得报销。

审计、纪检等部门应当强化对校内各单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向学校领导报告。

各单位应加强对工作人员出差情况的监督检查，并自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。对违反规定的，按照有关规定严肃处理。

第二十六条  学校纪委会同审计处、财务处、办公室等部门对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查，主要内容包括：

（一）单位出差审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；   

（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定；   

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否有套取补助的行为；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

    第二十七条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十八条  违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定向接待单位交纳伙食费和市内交通费的；

（五）不按规定报销差旅费的；

（六）转嫁差旅费的；

（七）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由学校纪委会同有关部门责令改正，追回违规资金，予以通报，并对直接责任人和相关负责人按规定给予行政处分，涉嫌违法的，移送司法机关处理。

第九章  附 则

第二十九条  学生赴外地参加各种实践、实习、比赛等活动不执行本办法。

第三十条  本办法由财务处负责解释，未尽事宜按上级相关文件执行。

第三十一条  本办法自颁布之日起施行，原《德州学院差旅费管理办法》（德院政字〔2014〕44号）同时废止。学校其他有关规定与本办法不一致的，按照本办法执行。

                                        

附件：1.山东省省直机关省内差旅住宿费标准表

          2.山东省省直机关省外差旅住宿费标准表

 

 

      

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1

 

山东省省直机关省内差旅住宿费标准表

单位：元/人、天

附件2

 

山东省省直机关省外差旅住宿费标准表

单位：元/人、天

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

德州学院校长办公室                   2018年4月4日印发